Форма W-8BEN: что это и зачем ее подписывать, распространяется ли на ИИС

Если фонды обращаются на российских площадках (типа FXUS, TSPX), то форма W-8BEN не требуется. Налогообложение дивидендов внутри фондов происходит немного по другому принципу (ссылка) и инвестор в этой цепочке напрямую не участвует. Если вы ранее подписывали форму для обычного брокерского счета, то отдельно делать это для ИИС не нужно. Как пример, акции компании ENERGY TRANSFER LP (тикер ET). К слову дивидендная доходность под 10% годовых.

Отказ от использования файлов Cookie может привести к тому, что некоторые функции Сайта будут вам недоступны. Регулирование деятельности ООО ИК «Фридом Финанс» и защиту интересов ее клиентов осуществляет Центральный банк Российской Федерации. Почему нужно рассчитать налог самостоятельно и как это сделать.

Уточните в своей ИФНС, нужно ли предоставлять перевод формы 1042-s на русский язык, так как она предназначена для отчетности в налоговую службу США. Если персональные данные, которые вы отражали в W-8BEN, изменились (место проживания, фамилия и т.п.), заполните форму новыми данными и подайте вновь. У каждого брокера есть свои правила — у одних брокеров все можно сделать в режиме онлайн, к другим нужно ехать в офис. Налог снизить нельзя, если в инвестиционном портфеле физического лица есть бумаги фондов недвижимости REIT и партнерств с ограниченной ответственностью MLP (обычно в отчете брокера в конце названия бумаги MLP стоят буквы CO или Inc.). Обращаем ваше внимание на то, что документ должен быть подписан клиентом в офисе брокера. Все списанные налоги до подписания W-8BEN не возвращаются. Уже следующее списание будет выполнено по обозначенным правилам.

Зачем подписывать форму W-8BEN и что это вообще такое?

Чтобы сэкономить на налогах на дивиденды американских акций, необходимо подписать форму W-8BEN. Она подтверждает, что инвестор является налоговым резидентом РФ и снижает налог на дивиденды с акций США с 30% до 10%. 3% от дохода придется заплатить самостоятельно в российскую налоговую. Этот документ действует три года, и по прошествии этого периода документ нужно будет переподписать, чтобы продолжать экономить на налогах от американских акций.

Только автор может по незнанию, может намеренно умолчал, что за полученные дивиденды от зарубежных компаний что с налогом в размере 10%, что с налогом 30% налогоплательщик обязан заполнить декларацию в обоих случаях. Просто в первом случае будет доплата 3%, а во втором нет. Трудоёмкость заполнения декларации в обоих случаях вообще не отличается ни на йоту. Облагается ли торговля на бирже с ИИС налогом на доход. Как платить налоги с дивидендов и купонов.

Как сэкономить на налогах: вычеты и льготы

Для оплаты суммы налога можно воспользоваться сервисом «Уплата налогов физических лиц» на сайте nalog.ru. Сервис позволяет как сформировать платежный документ, так и уплатить сумму налога онлайн. Напомним, что полная форма W-8BEN позволяет инвестору существенно уменьшить налоговую ставку по дивидендам от американских ценных бумаг. Ставка налога в США — 30%, но для налоговых резидентов РФ ставка составляет 13%. При подписании полной формы W-8BEN налог с дивидендов по американским ценным бумагам будет уменьшен с 30% до 10%. Эмитент в США автоматически удерживает 10% с дивидендов.

Физическое лицо не может получить налоговый вычет, чтобы уменьшить дивидендный доход. Форма W-8BEN действует 3 года плюс год, в котором она была оформлена. Например, вы подписали документ и передали его брокеру в сентябре 2021 года. Он будет действовать до конца 2021 года, затем еще три года — до 31 декабря 2024 года.

Но с дивидендов брокер удерживает “всего 10%”. Вся засада в том, что если не доставить оригинал брокеру, то вывод денежных средств с брокерского счёта будет заблокирован. Причём сообщается об этом только после того, как Вы подали заявку на подачу формы.

Ваш денежный поток из дивов станет больше на 24%, чем вы бы платили 30% налога. Положения настоящей Политики информационной безопасности являются обязательными для исполнения работниками всех структурных подразделений Компании, а также работниками инвестирование в коммерческую недвижимость подконтрольных Компании организаций. Фридом Финанс не собирает с помощью Сайта или Сервисов Сайта чувствительную персональную информацию такую, как расовая принадлежность, политические взгляды, информация о здоровье и биометрические данные.

Заполнение альтернативной формы W-8BEN

Если вы сотрудничаете с одним брокером, то документ составляете один раз. При покупке акций США у разных брокеров — форму подаете каждому брокеру отдельно.

Это форма, которую ты подаешь в налоговые органы страны, где получаешь доход и должен заплатить налоги, не являясь резидентом этой страны. Грубо говоря, ты сообщаешь, что ты не-резидент. Это нужно, чтобы налоговые органы той страны правильно посчитали твои налоги. Документ проходит проверку у брокера, далее на бирже, затем отправляется в американский депозитарий. После того как депозитарий зарегистрирует форму, ставка налога на дивиденды будет снижена с 30 до 10 %.

Для вашего удобства мы перевели на русский язык официальные формы и инструкции IRS (Службы внутренних доходов США) по их заполнению. Русскоязычные версии документов предоставлены исключительно для ознакомления и не предназначены для дальнейшего использования – форму W-8 необходимо заполнять на английском языке. Инвестор получает эту форму у своего брокера. Нужно сделать запрос, заполнить и вернуть бумагу. Ее рассматривают в течение 30 рабочих дней. Заполненный документ проверяют не только специалисты брокерской компании, но и на бирже. Мало кто знает, что оставшиеся 3% налога вы должны заплатить самостоятельно на территории РФ.

В этой статье расскажем, что такое дивиденды и как платить с них налог, как уменьшить налог на дивиденды с зарубежных ценных бумаг. Для чего нужна форма W-8BEN, какие льготы она дает российским инвесторам и кто ее должен заполнять.

Он перечислит за инвестора налоги в американский бюджет, при этом ставка, по которой будет удержан налог, может составить 30%. Для того, чтобы воспользоваться данным сервисом клиенту необходимо иметь подтверждению учетную запись на портале Госуслуги. Чтобы освободиться от двойного налогообложения и снизить сумму НДФЛ с дивидендов, необходимо заранее заполнять специальные формы. Например, если вы получаете дивиденды с акций США, то для уплаты налога по сниженной ставке нужно заполнять форму W-8BEN.

А если я заработал на акциях с Лондонской биржи, как спишут налог?

В итоге вы можете уменьшить налоги с дивидендов более чем в 2 раза, уплачивая вместо 30% всего 13%. Клиенту необходимо отчитаться о полученных доходах в налоговый орган России путем подачи налоговой декларации по форме 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за отчетным. При подаче декларации необходимо документально подтвердить факт удержания налога вышестоящим депозитарием. Подтверждающим документом может являться справка по форме https://fx-trend.info/ 1042-s, отчет брокера, справка о дивидендах. Эти документы клиент может получить в своем Кабинете клиентаСистемы ТРЕЙДЕРНЕТ. Подписанная вами форма W-8BEN рассматривается до 30 рабочих дней — это связано с тем, что кроме брокера форму проверяет и биржа. После того как форму примут, в приложении Тинькофф Инвестиций и в личном кабинете на tinkoff.ru появится информация о снижении налога на дивиденды по акциям американских компаний.

Такой вариант подойдет для инвесторов, у которых нет официальных доходов. Вычет не распространяется на доходы полученные в виде дивидендов на ИИС. Нерезиденты Российской Федерации платят повышенный НДФЛ — 30%. По такой же ставке удержат налог с дивидендов у резидентов РФ, которые торгуют американскими акциями, если не заполнить форму W-8BEN — документ, подтверждающий резидентство инвестора.

Как и где подписать форму W-8BEN?

В сервисе Газпромбанк Инвестиции такую форму на данный момент подписать нельзя. И вот хочу подписать форму эту у брокера, но он меня отфутболивает ссылаясь на документ внутренний что эту форму могут открыть только граждане РФ или налоговые резиденты. Полное название документа –Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner or United States Tax Withholding. «ВТБ капитал инвестиции» предоставили возможность подавать налоговую форму W-8BEN в национальный расчетный депозитарий (НРД) в электронном формате. Это значительно ускоряет и упрощает процесс оформления, а также делает его бесплатным.

Фридом Финанс проверяет достоверность получаемой (собираемой) Информации о вас, только если вы являетесь клиентом Фридом Финанс. Целью Политики является обеспечение надлежащей защиты Информации от несанкционированного доступа и разглашения. Сервисы — функциональные возможности Сайта (программы, службы, продукты, функции, интерфейсы, веб-формы), размещенные на Сайте. Подписать форму W-8BEN можно в приложении Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете наtinkoff.ru.

Заполненная форма W-8BEN подтверждает, что инвестор является налоговым резидентом РФ и снижает налог по дивидендам с акций США с 30% до 10%. Еще 3% от дохода придется заплатить самостоятельно в российскую налоговую, потому что российская ставка НДФЛ — 13%.

Ещё одна причина не заморачиваться с ней, если по дивам нет особых прибылей. Настоящее Согласие действует 5 (пять) лет с момента предоставления персональных данных. При внесении изменений в Политику, мы уведомляем об этом пользователя путем размещения новой редакции Политики на Сайте. Продолжение пользования Сайтом, Сервисами после публикации новой редакции Политики на Сайте означает безусловное согласие пользователя с новой редакцией Политики. На пользователе лежит обязанность знакомиться с текстом Политики при каждом посещении Сайта.